（原标题：松发股份：北京市康达讼师事务所对于广东松发陶瓷股份有限公司首要金钱置换及刊行股份购买金钱并召募配套资金暨联系交往之的法律看法书）

北京市康达讼师事务所对于广东松发陶瓷股份有限公司首要金钱置换及刊行股份购买金钱并召募配套资金暨联系交往的法律看法书

本次交往决议包括：（1）首要金钱置换；（2）刊行股份购买金钱；（3）召募配套资金。上市公司拟以其整个金钱和策画性欠债与中坤投资握有的恒力重工100%股权进行置换，差额部分由上市公司向中坤投资、陈建华、苏州恒能、恒能投资刊行股份购买。同期，上市公司拟向不跳跃35名特定投资者刊行股份召募配套资金。

字据《置入金钱审计敷陈》及上市公司2023年经审计的财务数据，本次交往拟置入金钱对本次交往是否组成首要金钱重组的方针狡计情况如下：单元：万元 - 金钱总和：56,548.13（上市公司） vs 1,227,740.06（拟置入金钱） - 金钱净额：7,520.92（上市公司） vs 311,062.74（拟置入金钱） - 买卖收入：20,609.38（上市公司） vs 66,279.93（拟置入金钱）

基于上述测算，本次交往组成《重组惩办方针》第十二条纪律的上市公司首要金钱重组。本次交往前后，上市公司的本色抑制东谈主均为陈建华、范红卫配偶，不组成重组上市。

规摹本《法律看法书》出具之日，松发股份已得到以下批准和授权： - 2024年10月16日，第五届董事会第二十四次会议审议通过本次首要金钱重组预案等有关议案。 - 2024年10月16日，第五届监事会第十八次会议审议通过本次首要金钱重组预案等有关议案。 - 2024年11月25日，员工代表大会审议通过《广东松发陶瓷股份有限公司员工安置决议》。 - 2024年11月29日，第六届董事会第二次会议审议通过《公司首要金钱置换及刊行股份购买金钱并召募配套资金暨联系交往敷陈书（草案）》等有关议案。 - 2024年11月29日，第六届监事会第二次会议审议通过《公司首要金钱置换及刊行股份购买金钱并召募配套资金暨联系交往敷陈书（草案）》等有关议案。

松发股份还需字据本次交往的后续施展情况，按照《重组惩办方针》《刊行注册惩办方针》等有关法律、法例及上交所对于信息裸露的有关纪律握续推行有关信息裸露义务。